Besluit  Raad Maatschappelijk Welzijn

Gelet op het decreet van 22/12/2017 over het lokaal bestuur, hierna genoemd DLB;

Gelet op het besluit van de Vlaamse Regering van 30/03/2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen;

Gelet op het ministerieel besluit van 26/06/2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen;

Gelet op de Omzendbrief KBBJ/ABB 2020/3 van 18/09/2020 over de aanpassing van de meerjarenplannen 2020-2025 van de lokale en provinciale besturen volgens de beleids- en beheerscyclus die nog steeds van toepassing is voor de meerjarenplan aanpassing 2020-2025 nr. 4 waarbij de kredieten 2024 worden vastgesteld;

Gelet op het besluit van de gouverneur van 24/11/2023 tot goedkeuring van de jaarrekening over het financiële boekjaar 2022 van de stad en het openbaar centrum voor maatschappelijk welzijn van Zoutleeuw;

Gelet op de technische bemerkingen en aanbevelingen bij de jaarrekening 2022 waarbij er geen overeenstemming blijkt tussen de budgettaire boekhouding en de algemene boekhouding: Het gecumuleerd budgettair resultaat, berekend vanuit de budgettaire boekhouding, bedraagt volgens schema J2 een bedrag van 1.618.276 euro terwijl het netto werkkapitaal, zoals berekend werd vanuit de algemene boekhouding 1.618.457 euro bedraagt. Dit verschil van 181 euro dient te worden rechtgezet in de eerstvolgende jaarrekening, zijnde jaarrekening 2023;

Gelet op schema M2, de staat van het financieel evenwicht;

Overwegende dat gemeente en OCMW volgens de regels van de nieuwe BBC2020-regelgeving een meerjarenplan minstens één keer per jaar moeten aanpassen om de kredieten voor het volgende boekjaar (2024) vast te stellen én om het resultaat van de jaarrekening van het vorige boekjaar (2022) dienen te integreren in de aangepaste staat van het financieel evenwicht;

Overwegende dat, als dat nodig is, ook de kredieten van 2023 aangepast kunnen worden;

Gelet op het ontwerp van de meerjarenplan aanpassing 2020-2025 nr. 4 met het beschikbaar budgettair resultaat en de autofinancieringsmarge zoals blijkt uit onderstaande tabel en overeenkomstig het schema M2 en de daarbij horende stukken, zoals aangehecht als bijlage bij huidige beslissing en waarbij het financiële evenwicht wordt beoordeeld voor de gemeente en het OCMW samen;

 

	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
Beschikbaar budgettair resultaat	-181.225	10.115	-1.618.276	278.344	1.049.844	939.929	447.934
Autofinancieringsmarge	670.919	1.710.396	-468.347	-218.618	653.267	215.258	65.952

Gelet op het gunstig advies van het managementteam van 15/12/2023;

Overwegende dat het meerjarenplan een periode moet bestrijken die loopt van het tweede jaar dat volgt op de gemeenteraadsverkiezingen tot en met het jaar dat volgt op de volgende gemeenteraadsverkiezingen (art. 254 DLB); maar dat de financiële nota altijd de financiële consequenties beschrijft voor tenminste drie toekomstige boekjaren, dus t.e.m. 2026 (art. 257§1); dat aldus de periode van het meerjarenplan 2020-2025 blijft; dat het meerjarenplan wordt opgemaakt volgens de geldende regels over de beleids- en beheerscyclus van de lokale besturen;

Overwegende dat de beginkredieten voor 2024 dienen te worden vastgesteld;

Overwegende dat de meerjarenplan aanpassing van gemeente en OCMW één geïntegreerd geheel vormen; dat de OCMW-raad en de gemeenteraad met toepassing van artikel 249, §3, DLB elk hun deel van de meerjarenplan aanpassing 2020-2025 dienen vast te stellen; dat vervolgens de gemeenteraad het OCMW-gedeelte van de meerjarenplan aanpassing, zoals door de Raad Maatschappelijk Welzijn vastgesteld, dient goed te keuren; dat ingevolge deze goedkeuring de meerjarenplan aanpassing geacht wordt in zijn geheel te zijn vastgesteld;

Overwegende dat het voorliggende ontwerp van meerjarenplan aanpassing 2020-2025 nr. 4 tenminste veertien dagen voor de vergadering aan de raadsleden werd bezorgd en dat terzelfdertijd de bijhorende documentatie ter beschikking van de raadsleden werd gesteld; dat de beleidsdoelstellingen en beleidsopties voor het extern en intern te voeren beleid wordt weergegeven in de strategische nota en dat de financiële vertaling hiervan blijkt uit de financiële nota; dat het geraamde beschikbaar resultaat per boekjaar groter is dan 0; dat de geraamde autofinancieringsmarge voor het laatste boekjaar van de planningsperiode (2025) groter is dan 0; dat de meerjarenplan aanpassing 2020-2025 nr. 4 aldus voldoet aan de evenwichtsvoorwaarden; dat het deel OCMW van de meerjarenplan aanpassing 2020-2025 nr. 4 wordt vastgesteld conform het voorliggende ontwerp;

Na beraadslaging;